ФНС о налогах на перевод денег с карты

В информационном пространстве вновь активно распространяется информация о введении налога на переводы с карты на карту для физ лиц с 1 января 2021 года.

Последние новости законодательства эту информацию не подтверждают, но повод для беспокойства есть.

Новое Правительство РФ во главе бывшим руководителем Федеральной налоговой службы Михаилом Мишустиным уже заявило о намерении установить жесткий контроль доходам россиян в целях налогообложения.

Расскажем подробнее, стоит ли ждать введения налога на переводы денег с карты на карту Сбербанка, ВТБ и других кредитно-финансовых организаций.

Правовая база

Сразу стоит сказать, что никакие новые налоги с 1 января 2021 года не принимались, но государство действительно ужесточает контроль за движением денежной массы между физическими лицами.

Сам по себе перевод с карты на карту не облагается налогом, однако он может свидетельствовать о получении дохода. А вот уже с дохода гражданин обязан заплатить налог, государство в этом очень заинтересовано.

Многие граждане считают, что если они не оформлены в качестве ИП, то платить налоги они не обязаны. Однако это не так.

В НК РФ есть статья 11, в которой указано, что отсутствие ИП от уплаты налоги не освобождает, если деятельность можно признать предпринимательской.

С недавних пор у налоговой появились новые правомочия по контролю за движением средств на расчетных счетах граждан по ст. 86 НК РФ.

Банки обязаны по требованию ФНС, основанному на запросе в случае проведения проверки относительно гражданина, выдавать справки и выписки о движении средств.

Изменения в НК РФ с 1 января 2021 года: ст. 45.1 «Единый налоговый платеж физического лица»

Разъяснения налоговой

Эти нормы действуют уже давно, но практика их применения нарабатывается постепенно. Регулярно появляются письма налоговой с обобщением судебной практики. В 2021 году было опубликовано очередное разъяснение ФНС РФ в письме №СА-4-7/8614 от 07.05.2021г.

Широкое его обсуждение почему-то началось под конец года.

В нем в очередной раз приведены примеры для налоговиков, каким образом в целях доначисления налога устанавливать, что деятельность является именно предпринимательской, и впоследствии привлечь к ответственности за правонарушение – незаконное предпринимательство по ст. 14.1 КоАП РФ.

Основные положения

Вот наиболее важные обобщения судебной практики из письма:

• предпринимательской считается не только активная, но и пассивная деятельность – например, сдача в аренду жилья;
• получение дохода не обязательный признак предпринимательства – это действия на свой страх и риск, и прибыли они могут не приносить;
• главный признак получения доходов от предпринимательства – их системность;
• дополнительные признаки: изготовление или покупка имущества для его использования в целях получения материальной выгоды; хозяйственный учет проводимых операций; взаимосвязанность и регулярность сделок; устойчивые и постоянные связи с контрагентами;
• откуда можно получить доказательства: показания контрагентов, размещение рекламы, выписки со счетом, доказывающие периодичность сделок, заключение договоров и т.д.;
• даже единичная сделка может быть признана предпринимательством, если будет доказан таковой ее характер по рекламе, выставлению образцов и т.д.

Последние новости

Новый премьер-министр (пока официально кандидат на должность) экс-глава ФНС РФ Михаил Мишустин выступил с интересной инициативой: ввести единую систему, контролирующую доходы всех россиян.

Создание такой информационной системы предполагается в ближайшие два года.

Хотя декларируемая цель: оказание адресной помощи, очевидно, что систему можно будет использовать и для установления контроля за правильностью расчета и уплаты налогов.

https://www.youtube.com/watch?v=YnpfHAgSekI

Налог с аренды квартиры физическим лицом в 2021 году – что важно знать?

Какие еще были слухи

В середине прошлого года появились данные о том, что Сбербанк ввел налог 4 процента за переводы с карты на карту. Эта новость даже сформулирована юридически неграмотно, полностью не соответствовала действительности, поэтому опровергнута была достаточно оперативно.

В конце прошлого года появились новости о том, что налоговая будет отслеживать поступления на карту пенсионера с целью предотвращения с мошенничеством при получении пенсии.

Работающие (или получающие доход) пенсионеры не имеют права на индексацию пенсии, но при отсутствии официального трудоустройства корректировка размера пенсии производится автоматически. Называлась даже сумма штрафа 200 000 рублей по ст. 159.

2 УК РФ за мошенничество с выплатами. Однако и эта информация не подтвердилась.

Выводы

Подведем итоги:

• никакой новый закон пока не принят, новый налог не введен;
• денежные переводы сами по себе не облагаются налогом;
• пока не утверждены новые нормы по контролю за движением средств на счетах граждан;
• государство планирует усиливать контроль за доходами граждан, следуя общей мировой практике;
• чтобы гарантированно не попасть под контроль, нужно использовать только наличный расчет, если используются денежные переводы с карты на карту, налогообложение лучше выбирать заранее (УСН, профналог и т.д., то есть, льготное) и регистрировать ИП или юрлицо, самозанятость. Так как доначисление налогов происходит по полной ставке.

Пока ничего глобально нового или тревожного не произошло, но следует ожидать новых инициатив от властей, налоговая также совершенствует механизмы привлечения к ответственности.

Видео:Откуда деньги? / ФНС проверяет каждую копейку! / Новые способы налогового контроляСкачать

Налог на перевод денег с карты: что разъяснила фнс — Твои финансы

Летом 2021 года в интернете активно распространилась информация о том, что с 1 июля всем гражданам придётся уплачивать налог на перевод денег с карты.

Многие стали утверждать, что любое перечисление средств даже близким родственникам будет расцениваться налоговой службой как доход, с которого надлежит уплатить налог.

Так ли это в действительности? Что говорят представители ФНС и как относится к таким операциям российское законодательство?

О контроле ваших счетов и переводов

Большинство держателей карт постоянно пользуются такой услугой как онлайн-перевод средств другому клиенту — родители переводят детям, коллеги собирают средства на день рождения, друзья возвращают друг другу долги. Поэтому информация о том, что теперь с таких денежных операций нужно будет уплачивать 13%, многих очень взволновала.

Другой «новостью», о которой писали многочисленные СМИ, стал «тотальный контроль» налоговой службы над счетами граждан.

Писали про то, что налоговики якобы получили право запрашивать у любого финансового учреждения сведения о поступлении средств на счета клиентов и оно обязано будет её предоставить.

Это значит, что государство берёт полный контроль над финансами всех россиян?

В действительности это совсем не так. Начнём с того, что такое право есть у налоговой службы уже с 2013 года и в массовом порядке она его не использует: то есть, не запрашивает выписки по счетам у всех подряд. Для этого у чиновников нет ресурсов, в том числе кадровых, да и смысла в таких действиях нет никакого.

Важно знать, что в российском законодательстве есть такое понятие как «денежный подарок» — каждый гражданин (за исключением муниципальных и государственных служащих) вправе принять от другого человека денежную сумму в любом размере — 100 рублей или 100 тысяч рублей для закона непринципиально. Поэтому волноваться о переводах с такими целями точно не стоит — вы всегда можете указать, что это был денежный подарок и у представителей налоговой службы не будет никаких оснований для претензий вам.

https://www.youtube.com/watch?v=PHxdPHJQthg

Что насчёт долгов? Является ли возвращение долга налогооблагаемым доходом? Если вы не назначили проценты на займ, то никакого дохода вы не получили — вам просто возвращают ваши средства и платить подоходный налог с них тоже не нужно.

Новое в законе

Итак, мы выяснили, что ни о каком тотальном контроле над банковскими счетами в реальности не идёт речи. Получается, СМИ и интернет развели панику на пустом месте? Дело в том, что в российский налоговый кодекс действительно внесли изменения, которые касаются доступа к банковским счетам.

Теперь налоговики имеют право запрашивать сведения и о счетах, которые открыты в драгоценных металлах (не самый распространённый вариант).

Право на доступ к информации по денежным счетам у них и так уже было.

Поэтому те, кто стал писать о значимых изменениях в законе, либо не до конца поняли вступившие в силу изменения, либо намеренно исказили информацию для своих читателей.

Штрафы за неуплату налога с перевода по карте

В какой ситуации придётся заплатить штраф за неуплату налога за денежный перевод на карту другому человеку? Наиболее распространённый случай — когда налоговики сумеют доказать, что переведённые финансы являются доходом, а не подарком. В зоне риска находятся самозанятые граждане, работающие без официального оформления ИП или ООО и не сдающие налоговую декларацию.

Такие люди действительно получают доход за какую-либо работу или услуги, и, с точки зрения ФНС, уклоняются от обязательств по НДФЛ. Но чтобы налоговики могли оштрафовать их, должны последовательно совпасть несколько факторов:

1. Самозанятый гражданин должен попасть в поле зрения ФНС, например, рекламируя свои услуги в социальных сетях.
2. Работники ФНС должны получить банковскую выписку с движением средств на карте гражданина и зафиксировать регулярные перечисления от разных людей, не связанных родственными отношениями.
3. Чтобы доказать факт уклонения от налогов, работники ФНС чаще всего совершают «контрольную закупку», а затем просят отчитаться о налоговой декларации. Если человек не докажет, что он сдаёт декларацию и платит НДФЛ, его обяжут уплатить налог, штраф в размере 20% от суммы перевода и пени за просроченное финансовое обязательство.

:  Бизнес на производстве бумажных салфеток

Только в таком случае ФНС сможет назначить штраф за перевод с карты на карту: когда докажет, что полученные деньги — это налогооблагаемый доход.

Поэтому людям, использующим онлайн-переводы с друзьями, родственниками или коллегами, волноваться абсолютно не о чем.

У российских налоговиков просто физически нет возможности изучить информацию о счетах каждого гражданина, анализируя платежи по 1000 рублей.

Как обезопасить себя от штрафа из налоговой службы

Видео:Какие денежные переводы привлекают внимание налоговой?Скачать

Разъяснения ФНС о налоге на перевод денег с карты на карту

Летом 2021 года в интернете активно распространилась информация о том, что с 1 июля всем гражданам придётся уплачивать налог на перевод денег с карты.

Многие стали утверждать, что любое перечисление средств даже близким родственникам будет расцениваться налоговой службой как доход, с которого надлежит уплатить налог.

Так ли это в действительности? Что говорят представители ФНС и как относится к таким операциям российское законодательство?

Видео:Переводы с карты на карту 2023. Какие переводы интересуют налоговую?Скачать

Фнс о налогах на перевод денег с карты

Вся страна с замиранием сердца следит за финансовыми новостями. Слух, что будет введен налог на перевод денег с карты, взбудоражил всех. Так возьмут ли с нас лишнюю копейку, или нет? Давайте разбираться.

Вводится ли подоходный налог на переводы с карты на карту

Одна только новость о возможном введении подоходного налога на переводы между физическими лицами вызвала волну негодования. Как так – муж дает жене денег на хозяйство, так еще и заплатить должен. Однако спешим вас успокоить – дело обстоит несколько иначе.

Налогом будут обложены те переводы, которые будут признаны доходами. Так, если вы кому-то оказали услуги, например, построили сарай на приусадебном участке за определенную мзду, это доход. А если вам вернули долг – это не считается доходом.

Если вы продали на сайте частных объявлений ненужные вам лыжи, или если вы их сдавали в аренду – это получение прибыли. Но если ваш друг взял лыжи просто так покататься и сломал их, и переводит вам на карту компенсацию – это уже не доход.

Подарки, пенсии, алименты, и прочие переводы не приравниваются к получению прибыли, и, следовательно, налогом не облагаются.

https://www.youtube.com/watch?v=WcP0jEoNlc4

Налоговый кодекс — интересная книга

Однако если вы регулярно или разово получаете заработную плату на карту, вы будете должны оплатить налоги. При этом скрыться вряд ли получится – дело в том, что налоговая инспекция вправе отслеживать операции, и о любом переводе получать информацию через ФНС – по запросу. А если перевод составил более 600 тысяч рублей, то уведомление отправится автоматически.

Но это не означает, что с каждой крупной суммы вы будете обязаны отстегнуть 13 процентов.

Сперва налоговые органы должны будут доказать, что это именно ваша прибыль, а не щедрая теща поделилась сбережениями на покупку домика.

И самое приятное – не вам придется доказывать, что вы не получали доходы, а сама налоговая будет выяснять, заработали ли вы эти деньги. Презумпция невиновности – отличная штука.

:  Условия по вкладам в Райффайзен

Переводы между своими счетами

Многие постоянно переводят деньги между собственными счетами. С одной карты на другую, где условия получше, или пополняют счет кредитки, или просто откидывают на карманные расходы и интернет-покупки. От этого удобства в целях экономии отказываться не придется.

Между своими счетами средства можно переводить без ограничений. Хоть каждый день, и любые суммы.

Переводы от родственников

Также налог на перевод денег с карты не будет насчитан, если операции выполняются в рамках семьи. Вы спокойно можете перекидывать деньги родителям, детям и вторым половинкам.

Перед тем, как перекинуть деньги с карты, задумайтесь!

Однако если вы работаете у тестя, и он вам переводит со своей карты зарплату, или решил вам оплатить садово-огородные работы, это уже считается получением выгоды, и, следовательно, должно облагаться податью.

Но вы же наверняка сможете доказать, что полученные средства – это подарок или возврат долга. В таком случае вам не понадобится ни декларация, ни уплата части государству.

Переводы от посторонних лиц

Часто бывает и так – вы с подругами пошли в кафе, и, чтобы не разбивать счет, все средства перекидывают на одну карточку, и с нее производят расчет. Или в офисе вас обязали купить подарок шефу на юбилей, и все коллеги скинулись на вашу карту.

Несмотря на то, что подруги и коллеги не являются членами вашей семьи, платить за такие операции не придется. Другое дело, если вы ходите на дом к косметологу, или сами занимаетесь предпринимательством на дому. Налогообложение в этом случае обязательно.

Не лишним будет отметить, что в нашей стране с некоторых пор работает закон, который позволяет банкам по собственной инициативе блокировать своих клиентов за «подозрительные операции».

Вас об этом могут и не уведомить, просто перекроют доступ на два дня, в ходе которых будут разбираться, что за операции проводятся.

А вдруг это мошенничество или хищение средств? Или вы занимаетесь теневым предпринимательством?

Разъяснения ФНС

До сих пор ходит упорный слух о том, что с 1 июля будет введен налог на перевод денег с карты. К счастью, это не более, чем просто слух. Первый заместитель председателя комитета Госдумы по бюджету и налогам Ирина Гусева полностью опровергла эту информацию.

:  Срочный вклад С управлением в Банке УРАЛСИБ

Большой брат следит за тобой

Всеобъемлющего контроля над вашими счетами и операциями также не начнется, сообщил заместитель главы контрольного управления ФНС Константин Новоселов:

1. это технически невозможно, таких операций производится несчитанные тысячи каждые пять минут;
2. право получать сводки о передвижении денег, в частности, по карточным операциям, у ФНС есть уже четыре года;
3. получить эту информацию можно только при начатой налоговой проверке и с согласия вышестоящего подразделения.

Кого может коснуться такая проверка:

1. Вас подозревают в незаконном предпринимательстве.
2. Получаете доходы в больших суммах.
3. Имеете привычку в обход установленного порядка обналичивать средства.
4. Используете схемы избегания уплаты налогов.

В остальных случаях можете считать, что нововведение вас не касается. Исключение – оплата за покупки, услуги или проделанную работу.

Что делать самозанятым гражданам

В нашей стране не так мало людей, которые официально нигде не трудоустроены, однако успешно трудятся и получают доход. Таких называют самозанятыми людьми. Это могут быть уборщицы, няни, репетиторы, продавцы хенд-мейда, доморощенные косметологи.

https://www.youtube.com/watch?v=jmWtwYJfxVg

По идее, они все должны платить налог, однако проконтролировать это физически невозможно. Конечно, ФНС убеждает их перейти на «светлую» сторону, и платить налоги во избежание штрафов. Чтобы слова звучали убедительнее, вводится льготная программа, особые преимущества.

Уже этим летом должен выйти новый «тарифный план» по сборам для самозанятых личностей. Напомним, сейчас легально работать таким способом можно, приобретя патент, но он стоит порядка 20 тысяч рублей в год, поэтому многие предпочитают экономить и укрываться от уплаты сборов. По всей видимости, и в этой области будут какие-то послабления, например, упростится схема получения патента.

Под колпаком

По сути, проверки циркулирующих по разным счетам сумм начались еще в 2015 году. Проверить могут кого угодно и когда угодно по любому поводу – похвастаетесь вы, например, свежепошитым собственноручно платьем в соцсетях, а подружки закидают вас просьбами и им пошить что-то подобное. Так почему бы не проверить, не открыли ли вы подпольное ателье?

Однако всерьез опасаться новых правил не стоит. По больше части, это не такие суммы, за которые могла бы «уцепиться» налоговая. Да, чисто технически она может это делать. Но овчинка выделки не стоит.

Видео:Какие переводы интересуют налоговую и банки? / Налог на перевод с карты на карту в 2021 годуСкачать

Налог на перевод денег с карты: что разъяснила ФНС?

В соцсетях распространялась информация следующего содержания.

С 1 июня, (а где-то с 1 июля) банки начнут передавать информацию обо всех движениях по счетам граждан в налоговую – так заработают поправки в статью 86 НК.

Якобы теперь инспекция будет знать обо всех поступлениях, которые пришли вам на карту, и потребует объяснить, откуда деньги. А кто не объяснит, тот якобы будет «платить налоги» или штрафы, что хуже.

Короче говоря, всё смешалось в доме Облонских. Дело в том, что контролировать счета физических лиц и их переводы налоговая имеет право уже давно, а поправки касались лишь внесения в статью 86 НК контроля над счетами в драгоценных металлах, которых там почему-то раньше не было, хотя счета в рублях и валюте были.

О контроле переводов ещё с 2014 года было написано в статье 86 НК. Банки обязаны передавать в налоговую информацию о том, что такому-то человеку или компании открыли счет.

А если налоговая пришлет официальный запрос, банк должен сообщить, сколько денег есть на счетах, и какие по ним были операции.

  Однако каждая транзакция не контролируется – банк обязан предоставить сведения, только по запросу.

Константин Новоселов, замглавы контрольного управления ФНС, в комментарии для РИА Новости отмечал:

ФНС еще с 1 июля 2014 года имеет право запрашивать у банка информацию о движении средств и карточных переводах, но есть важная оговорка.

Налоговая может cделать такой запрос, только если в отношении физлица ведется налоговая проверка или в ходе проверки компании выяснилась незаконная предпринимательская деятельность.

В основном это касается получения доходов в крупных размерах, ситуаций с незаконным обналичиванием средств, схем уклонения от уплаты налогов.

Автоматически банки уведомляют налоговую только в том случае, если сумма переводов превысила 600 000 рублей. Но это вряд ли уже похоже на возврат долга или подарок от мамы.

Когда надо платить налоги?

Сперва ФНС на своем сайте разместила пояснение того, что конкретно меняется в статье 86 НК РФ. Но, чтобы окончательно успокоить народ, служба 29 июня выпустила письмо с разъяснениями, за что платить налог надо, а за что нет.

Пишут следующее:

Во-первых, денежные переводы между членами семьи это не доходы, если не заключается никаких договоров.

В соответствии с пунктом 5 статьи 208 Кодекса доходами не признаются доходы от операций, связанных с имущественными и неимущественными отношениями физических лиц, признаваемых членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации, за исключением доходов, полученных указанными физическими лицами в результате заключения между этими лицами договоров гражданско-правового характера или трудовых соглашений.

Во-вторых, суммы “в подарок” не облагаются налогами.

https://www.youtube.com/watch?v=YXiqyCum5U8

Доходы в денежной форме, получаемые налогоплательщиками от физических лиц в порядке дарения, не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц. Кроме того, обязанность по представлению налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) в таких случаях отсутствует.

В-третьих, перевод от физического лица безвозмездно на счет другого физического лица вне зависимости от суммы такого перевода не облагается налогом на доходы физических лиц.

В то же время облагаются налогом денежные средства, поступившие на счет в качестве оплаты за товары и услуги:

Денежные средства, поступившие на счет физического лица в качестве оплаты товаров, услуг, вознаграждения за трудовые обязанности или по договорам гражданско-правового характера, признаются доходом такого физического лица, подлежащим обложению налогом на доходы физических лиц в установленном порядке.

Конечно, всё это было понятно и раньше. Однако очень приятно, что ФНС держит руку на пульсе, реагирует и выпускает полезные разъяснения. А тем более как официальный юридически значимый документ, на который можно ссылаться в конфликтной ситуации с банком. Почаще бы.

Расслабляться не стоит

К сожалению, официальная позиция налоговой не всегда совпадает с жесткой политикой Центробанка и действиями банков, которые этой самой политики боятся как огня. Напомню, что с 1 июля Владимир Путин подписал закон, разрешающий банкам приостанавливать транзакции по картам, если они покажутся им подозрительными.

“Оператор по переводу денежных средств при выявлении им операции, соответствующей признакам осуществления перевода денежных средств без согласия клиента, обязан до осуществления списания денежных средств с банковского счета клиента в срок не более двух рабочих дней приостановить исполнение распоряжения о совершении операции, соответствующей признакам осуществления перевода денежных средств без согласия клиента” – сказано в документе.

По официальной версии, делается это, чтобы защитить средства клиентов от краж. Однако нельзя здесь исключать и то, что транзакции будут приостанавливать, в рамках борьбы с отмыванием денег. Пока Центробанк только формирует список признаков сомнительных транзакций – он будет опубликован в ближайшее время.

Законопроект также предусматривает право кредитных организаций в зависимости от их деятельности устанавливать дополнительные признаки совершения перевода денежных средств без согласия плательщика, говорится в документе.

🎬 Видео

Как перевести деньги с карты на карту БЕЗ внимания БАНКОВ? Перевод на карту: ОСНОВНЫЕ ПРИЗНАКИ!Скачать

Как налоговая находит скрытые доходы обычных граждан, штрафует их и начисляет налогиСкачать

Как ФНС следит за нами #налоги #фнс #налогообложениеСкачать

Как ФНС контролирует расходы #фнс #налоги #налогообложениеСкачать

ФНС начнет отслеживать переводы с карты на картуСкачать

Что делать, если приехала выездная налоговая проверка? #налоговая #налоги #фнс #правоСкачать

Купил авто за 3 млн и попал на налоговую проверку! Как ФНС следит за расходами и покупками гражданСкачать

Самозанятость: Не совершай эти ошибки! Оплата налога, Чеки, ДоговорыСкачать

ОБНАЛ 2023 - 16 признаков, которые вызовут подозрения ФНС! Денежные переводы ИП, IP адреса, ПартнерыСкачать

НЕ ПЛАТИШЬ НАЛОГИ? Налоговая вас ПОЙМАЕТ! #налоги #фнс #налоговаяСкачать

Все переводят деньги на карту! / Чем грозят постоянные переводы на карту?Скачать

Фейки налоговой и России1. Может ли ФНС преследовать за переводы на карту?Скачать

Взыскание налоговой задолженности с физических лицСкачать

Как оплатить налоги в ФНС с карты ВТБСкачать

ФНС России: механизм работы налоговых органовСкачать

Как уходят от налогов. Объяснение на пальцахСкачать