Калькулятор для расчета налогового вычета при покупке квартиры

Рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры: калькулятор

При покупке личного жилья можно оформить налоговый вычет. Многим непонятно, что это такое и как правильно рассчитать сумму возврата. Именно для таких случаев и был создан калькулятор налогового вычета, где все подсчеты производятся автоматически. От человека требуется только ввести свои личные данные.

Что такое калькулятор налогового вычета

Калькулятор налогового вычета – это удобный и очень простой в использовании инструмент, который позволяет быстро просчитать размер вычета. Налоговый возврат посчитать не так уж и просто, поскольку для этого нужно хорошо ориентироваться во всей терминологии и формулах.

Трудность заключается в том, что сама сумма вычета – это не те деньги, которые вы в конечном итоге получите. Это та сумма, с которой вам вернут ваши налоги физического лица. Это значит, что от суммы вычета еще нужно отсчитывать 13%, которые и будут вам возвращены.

Если вопрос касается квартиры, взятой в ипотеку, то тут расчет будет еще более сложным. Отдельно нужно просчитывать вычет по стоимости недвижимости и отдельно по кредитным процентам, и это при том, что для каждой категории есть свой лимит.

Также нельзя забывать, что вы не сможете за один год получить денег больше, чем отдали налоговой (для этого и предоставляется справка о ваших доходах).

Этот параметр также учитывается в калькуляторе, поэтому вам не нужно будет об этом беспокоиться.

Не только обычные люди оценили по достоинству такой калькулятор. Многие специалисты признались, что пользуются им, чтобы упростить и ускорить свою работу. Вы совершенно бесплатно и в считанные минуты можете узнать всё, что вас интересует по налоговому вычету онлайн.

Порядок использования калькулятора при покупке квартиры

Использовать калькулятор может абсолютно любой человек. Необходимо следовать такому простому алгоритму:

1. Для начала изучите особые пометки, которые есть для некоторых полей, и проанализируйте, не относится ли какая-то сноска к вашему случаю. Если относится, то обязательно это учитывайте, иначе результаты будут неверными.
2. Внимательно заполните поочередно каждое поле. Читайте подписи для каждой ячейки, чтобы не перепутать и не вписать другие данные. После этого советуем вам внимательно еще раз все просмотреть и проверить. При заполнении всех полей нередко обнаруживаются опечатки и ошибки, которые допустить довольно просто при вводе длинных цифровых значений.
3. В соответствующих полях появятся результаты. Вам останется их только внимательно изучить.

Как вы видите, в использовании калькулятора нет ничего сложного. С этой программой справится даже тот человек, который не очень хорошо владеет ПК.

Ввод данных

При вводе данных у вас не должно возникнуть никаких трудностей. Калькулятор разработан таким образом, чтобы им было максимально легко пользоваться. Прежде чем вписывать цифры, внимательно прочитайте название поля, чтобы не ошибиться.

Если вам непонятно, что именно нужно вводить в ту или иную ячейку, то необходимо внимательно изучить текст на странице. Там должны быть расшифровки всех параметров.

Данные необходимо округлять до целых чисел, поэтому все суммы указывайте в рублях, без копеек.

Итак, вот что нужно указывать при заполнении калькулятора:

1. Год, за который вы хотите получить вычет. Это важно, ведь законодательство менялось, и поэтому на недвижимость, приобретенную в разные года, распространяются разные законы.
2. Ваш доход за тот же календарный год, за который оформляется вычет. При этом не учитывается подоходный налог. Поле с вычетом налоговых взысканий будет заполняться автоматически с учетом внесенных 13%.
3. Далее вы заполняете все ячейки, которые вам подходят. Это приобретение жилья, проценты по ипотеке, обучение для себя, супруга или детей и благотворительные взносы, если они были. Сюда также входят медицинские услуги, включая приобретение лекарственных средств, оплата дорогостоящего лечения и страхование.
4. Поля, где указывается налоговый возврат в этом году, и остаток, который переносится на следующий календарный год, заполняются автоматически. Это произойдет после того, как вы заполните остальные поля.

В тех случаях, когда вы уже использовали какую-то часть вычета по приобретению имущества, необходимо вводить в соответствующие поля не полную сумму, а уже с учетом использованного вычета. Иначе ваши данные получатся недостоверными.

https://www.youtube.com/watch?v=KxxuUSpjWXM

Важно также указывать год вступления во владение жильем. Если оно было оформлено до 2014 года, когда было изменено законодательство, то по процентам ипотеки ограничений на возврат не будет. А уже с 2014 года есть лимит в 3 миллиона рублей.

Результаты вычислений

Результаты подсчетов будут указываться в специальных окошках, вам остается их только запомнить или переписать себе.

Нужно помнить, что есть лимит вычета по обучению и по лечению, который для обеих категорий учитывается вместе.

Однако при оформлении вычета на медицинские услуги нужно помнить, что есть отдельная категория дорогостоящего лечения, по которой вычет не имеет ограничения.

Калькулятор предоставляет результаты с учетом лимитов вычетов, что также очень удобно. Вы сразу сможете понять, сколько вы получите за текущий год.

Помните, что получить вычет на сумму большую, чем вы отдали налоговой за год, невозможно. Поэтому при расчете в первую очередь учитывается возврат по лечению и обучению, так как он не переносится на другие года. Вычет, полученный от приобретения имущества, переносится на следующий год. Вы его получите, но частями.

Суммарный возврат налога

Насчет суммарного возврата налогов есть несколько категорий ограничений. Во-первых, нужно учитывать, что вы не получите за год отчислений больше, чем за вас уплатил ваш работодатель. Этот лимит существует, так как выплаты по вычетам – это не деньги государства, а ваши. Они должны были пойти в налоговую, но возвращаются вам в виде вычета.

Во-вторых, лимит вычета на некоторые категории распространяется сразу на несколько разделов. Возврат за лечение и обучение идет вместе. Поэтому, если сумма за эти категории больше максимально допустимой, то вы получите вычет согласно лимиту. Если есть возможность отложить что-то на следующий год, то нужно это сделать, чтобы получить полноценный вычет.

Калькулятор предоставит расчеты уже с учетом всех вышеописанных лимитов. Однако помните, что выплаты по имущественным вычетам могут быть перенесены на следующий год. Поэтому свои деньги в конечном итоге вы все равно получите в полном объеме.

Возврат НДФЛ по годам

Если налог с вашего дохода за этот год был меньше, чем сумма вычетов, то в отдельном поле указывается сумма, которая переносится для возврата на следующий год.

Если квартира приобретена в ипотеку

В тех случаях, когда жилье приобретается за кредитные средства, вычет предоставляется не только на стоимость самой квартиры, но и на те проценты, которые вы выплачиваете банку.

В калькуляторе есть отдельная графа, куда вы вписываете сумму процентных отчислений банку.

Важно помнить, что получить налоговый вычет вы сможете только за фактически оплаченные проценты, а не за ту сумму, которая будет в принципе выплачена за время ипотеки.

К примеру, если за 2021 год вы выплатили по квартирному кредиту 12 тысяч рублей, то вы получите возврат на 1560 рублей.

При этом нет временного ограничения. Вы можете оформлять налоговый вычет на проценты каждый год, даже если выплачивать ипотеку вы будете 30 лет подряд. Однако есть денежный лимит.

С 2014 года было введено ограничение на вычет в 3 миллиона рублей. То есть суммарно по процентам вы не можете получить больше 390 тысяч рублей.

Это единственный момент, который нужно учитывать при уплате процентов.

Где найти калькулятор

Найти калькулятор можно в интернете. Вы просто должны ввести соответствующий запрос в любой поисковой системе, и вам предложат огромное количество разных вариантов. Вы можете подобрать любой калькулятор, который покажется вам наиболее удобным в использовании. Вам останется только ввести все данные и получить результаты.

Онлайн калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Налоговый вычет – это возврат части оплаченного гражданином подоходного налога при покупке квартиры. Такой налог возвращается из бюджета государства. Предоставление такой возможности оговаривается в Налоговом кодексе РФ.

Подобного рода вычет – это имущественный вычет. Право на его получение имеет практически любой гражданин России, который приобрел жилье. При этом не играет роли форма приобретения имущества – на собственные средства или в ипотеку. Главным критерием является оплата такого налога именно в России. Тогда какая-то его часть будет возвращена в качестве налогового вычета.

Если речь идет о налоговом вычете, необходимо научиться различать два понятия. Это сумма вычета и сумма налога для возврата. Сумма налогового вычета – это сумма, на которую можно уменьшить доходы при приобретении квартиры. Сумма же налога к возврату – это средства, которые вы фактически можете вернуть из бюджета. Сумма возврата составляет 13% от суммы вычета.

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Размеры  налогового вычета – это нестабильная цифра. Она может отличаться в зависимости от того, какие именно расходы будут возмещаться налогоплательщику.

https://www.youtube.com/watch?v=Rtj9lHYEyrM

В общей сумме вы можете вернуть до 13% от средств, которые были потрачены на приобретение квартиры или участка. Однако стоимость для расчета не может быть выше двух миллионов рублей, даже если квартира обошлась вам дороже.

Таким образом, покупатель может вернуть сумму не более 260 тысяч рублей. Обратите внимание на то, что в случае, если жилье было приобретено до 2008 года, максимальная сумма для расчёта вычета будет составлять 1 миллион.

Правильно рассчитать налоговый вычет может калькулятор на сайте.

Макс. НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб. × 13%) = 260 000 руб.

Приведем несколько простых примеров.

Если стоимость квартиры составляет 1,5 миллиона рублей – то сумма вычета НДФЛ будет равной 13% от этой суммы, т.е. 195 тысяч рублей.

Если же квартира стоит 2 миллиона рублей, сумма вычета будет составлять 2 миллиона рублей – и к возврату положено 260 тысяч рублей.

Однако же, если квартира обойдется вам дороже – к примеру, в 5 миллионов рублей, сумма вычета будет все равно состоять 2 миллиона. Таким образом, вы также получите 260 тысяч рублей.

Законодательство таким образом оговаривает право на получение налогового вычета в случае приобретения квартиры:

1. С момента, когда будет подписан акт приемки-передачи квартиры у застройщика. Он подписывается при приобретении квартиры в новостройке.
2. С момента государственной регистрации имущества. Она производится при покупке квартиры на вторичном рынке.

Однако для использования своего права покупатель может охватывать период не более трех лет. Если, к примеру, жилье было приобретено в 2011 году, в 2021 вы имеете право обратиться для получения налогового вычета. Однако возврат денежных средств будет производиться только с 2015 года – за трехлетний период до обращения, а это 2015-2021 года.

Вы имеете право обращения за налоговым вычетом в любое время – независимо от того, какой срок прошел с момента приобретения квартиры. Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры поможет правильно разобраться с суммой, которую вы можете получить.

Еще не так давно – до 2014 года – граждане могли претендовать на получение только одного налогового вычета. То есть при приобретении нескольких квартир вычет можно было получить с одной.

Однако сейчас ограничений нет. Это относится как к прямому приобретению жилья, так и к покупке в ипотеку. Вы можете получать вычет со всего приобретенного имущества. Ограничения устанавливаются только на сумму всех получаемых вычетов.

• Для приобретения жилья на собственные средства такая сумма должна составлять не более 2 миллионов рублей.
• Для приобретения жилья в ипотеку дополнительная сумма может составлять 3 миллиона рублей максимум.

В 2014 году поменялись и правила получения вычета в случае, если квартирой владеет несколько человек. Теперь каждый из них имеет право вернуть денежные средства. В качестве примера можно привести ситуацию, в которой жена и муж вместе приобретают квартиру. Они оба – собственники, и каждый из них может получить 260 тысяч рублей.

Точную сумму налогового вычета при покупке квартиры рассчитает калькулятор онлайн.

Собственник или собственники жилья получают право на вычет при соблюдении нескольких условий одновременно. Это:

• Собственник – налоговый резидент России, и проживает на территории страны не менее 183 дней года.
• Собственник имеет все документы, подтверждающие понесенные на приобретение жилья расходы.
• Собственник может предъявить правоустанавливающие документы. Это акт приемки-передачи для новостройки и свидетельство о собственности для вторичного жилья (может быть заменено выпиской из ЕГРН).
• Продавец квартиры – это не близкий родственник покупателя.
• Квартира находится на территории России.
• Жилье было приобретено без использования денег из материнского капитала.

К сожалению, индивидуальные предприниматели не имеют права на получения вычета. Они оплачивают другой налог – он не может быть возвращен в форме вычета.

https://www.youtube.com/watch?v=-Ihaqt5bQuk

Для оформления заявки на налоговый вычет необходимо предоставить пакет документов.

• Ваша налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В Инспекцию федеральной налоговой службы подается оригинал данного документа.
• Паспорт или документ, который имеет ту же юридическую силу. В налоговую необходимо будет подать заверенные копии первых страниц паспорта и страниц, где указана прописка. (Копия не является законным требованием, но лучше иметь ее при себе)
• Ваша справка о доходах формы 2-НДФЛ. Ее вы можете запросить у всего работодателя. В налоговую подается оригинал данного документа. Если за календарный год вы работали в нескольких местах, необходимо будет получить справки от каждого работодателя.
• Также подается заявление о возврате налога. В нем указываются реквизиты счета, на который будут перечислены денежные средства. Естественно, в налоговую службу подается оригинал данного документа.
• Договор долевого участия или купли-продажи имущества. Можно подать заверенную у нотариуса копию данного документа.
• Документы, которые будут подтверждать оплату жилья. Это может быть расписка, квитанция или платежное поручение. В налоговую можно подать заверенную копию данного документа.
• Выписку из Единого государственного реестра недвижимости. Она также может подаваться в качестве заверенной копии. Если же вы приобретали квартиру в рамках договора долевого участия – такой документ можно не предоставлять.
• Если вы приобретали квартиру в новострое, нужно предоставить также акт приема-передачи жилья, то есть его заверенную копию. Этот документ не является обязательным, если приобретение осуществлялось по договору купли-продажи.

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Налоговый вычет при покупке квартиры – льгота от государства, согласно которой можно вернуть 13% от стоимости имущества. Процедура возврата доступна после подачи документов в ФНС. Перед обращением можно самостоятельно рассчитать возврат через калькулятор.

Что входит в имущественный вычет

После приобретения иущества можно вернуть 13% только один раз в жизни. Главное условие – это наличие официального дохода. Возврат доступен только с суммы 2 000 000 рублей.

Оформить возврат можно за покупку:

• квартиры
• дачи
• земельного участка
• материалов для строительства дома

Обратите внимание! В рамках закона предусмотрен возврат НДФЛ с процентов, если имущество было куплено в кредит. Максимальный лимит по возврату не превышает 390 000 р. (п. 3, 11 ст. 220 НК).

Калькулятор расчета имущественного вычета

Узнать сумму к возврату вы можете прямо сейчас. Для этого следует внести в разделы калькулятора следующие данные:

• Год покупки имущества (выбрать из списка).
• Заработок за год без вычета 13%. После этого зарплата за вычетом налога рассчитается автоматически. Можно ввести данные наоборот, годовую з/п без налога и общая отобразится автоматически.
• Стоимость имущества.
• Проценты по оплате ипотеки, если имущество куплено в кредит. Сумму можно узнать у кредитора по телефону бесплатной линии или самостоятельно посчитать по графику платежей.

После внесения сведений в нижней части калькулятора отобразится сумма, которую вы сможете вернуть в отчетном и следующем году. Вся информация предоставляется бесплатно, в ознакомительных целях.

Год, в котором были доходы и расходы

2021 2021 2021 2021 2015 2014

Что делать для получения вычета

Не стоит терять право на льготу, которая доступна только единожды для гражданина РФ. Всё что вам нужно – это придерживаться простой инструкции.

Проверить право на получение вычета

Воспользоваться льготой может налогоплательщик, который:

• Является гражданином РФ
• Приобрел имущество на территории России
• Выступил покупателем и плательщиков за имущество
• Оформил потеку на свое имя и вносил оплату по договору
• Является собственником имущества (допустимо долевое владение)

Важно! Обратите внимание, что вы купили квартиру до 1 января 2014 года, то вы можете вернуть 13% только в пределах указанного лимита (260 000 р.).

Если сумма вычета меньше, то перенести на другие имущество и дополучить, у вас не получится. Такое право возникло у тех собственников, которые оформили имущество в собственность после января 2014 г.

Они могут получить налог с разных объектов, пока общий лимит не будет выплачен.

Подготовить документы

Обращаться в налоговую организацию нужно только с полным пакетом документов.

Запрашивают:

• Паспорт налогоплательщика
• Свидетельство о праве собственности
• Договор купли-продажи
• Подтверждения оплаты: чеки, расписки и т.д.
• Справку о доходах от работодателя по форме 2-НДФЛ за тот период, когда запрашивается вычет
• Свидетельство о браке и рождение ребенка (при наличии)

Если квартира приобретена в кредит:

• Кредитный договор
• Лицензия банка
• Справка с сумой погашенных процентов

В налоговую организацию нужно предъявить качественные копии. Дополнительно возьмите оригиналы, поскольку их могут запросить для проверки достоверности.

Рассчитать сумму вычета

Обращаясь в налоговую, вам потребуется указать точную сумму, которую желаете вернуть. Специалист ФНС обязательно ее проверит. Чтобы избежать ошибок, лучше воспользоваться калькулятором.

Делая расчет важно учитывать, что если оплата происходила за счет средств материнского капитала, то с этой суммы получить вычет не получится. Сумму материнского капитала потребуется отнять (п. 5 ст. 220 НК).

Выбрать способ возврата

В рамках закона доступно два способа получения13%. Доступно получение НДФЛ:

• Через ФНС. Для этого подается декларация по форме 3-НДФЛ за каждый год. Сумма зачисляется единовременным платежом по итогам года.
• У работодателя. В таком случае работодатель будет платить зарплату без удержания 13% до тех пор, пока сумма вычета не будет получена.

Совершить визит в ФНС

Документы можно подать по адресу регистрации лично или через nalog.ru, при наличии доступа в личный кабинет и электронной подписи.

На проверку и обработку документов налоговой службе дается срок 3 месяца. В случае отказа вы получите официальный ответ с указанием причины. Если ее можно исправить (к примеру, ошибки в декларации), то вносятся правки и документы подаются заново.

https://www.youtube.com/watch?v=qEOirl_iGJ8

При получении положительного ответа получить государственную льготу.

Важно знать

Вашему вниманию несколько нюансов, о которых нужно знать.

Полезное:

1. Нельзя передать право на получение 13% родственнику. К примеру, если купила квартиру неработающая бабушка, то дети не смогут получить вычет за нее.
2. Если родители оплачивают долю в квартире ребенка о 18 лет, то они могут воспользоваться льготой (п. 6 ст. 220 НК).
3. Граждане пенсионного возврата могут получить НДФЛ только за текущий год, когда куплена собственность. За три предыдущих нет (п. 10 ст. 220 НК).
4. С государственных субсидий возврат не предусмотрен.

Получается, воспользоваться льготой может любой граждан РФ, который приобрел имущество за наличные или кредит. Подать документы можно дистанционно или лично. Главное – достоверно заполнить все данные и заранее самостоятельно рассчитать сумму вычета. В этом вам поможет удобный калькулятор, который работает 24/7 .

Поделитесь с друзьями в соцсетях…

Похожее

Примеры расчета вычета

24.03.20

В данном разделе мы приведем примеры расчета имущественного налогового вычета в разных ситуациях.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ:

• налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается налоговая база. При этом Вы можете вернуть себе 13% от суммы налогового вычета.
• В связи с тем, что с 1 января 2014 года в Налоговый Кодекс был внесен ряд изменений, в некоторых случаях особенности получения вычета различаются в зависимости от того, куплено жилье до 1 января 2014 года или после. Для таких случаев представлено два отдельных примера.

Пример 1: Покупка квартиры

Условия приобретения имущества:
В 2021 году Иванов А.А. купил квартиру за 2 млн рублей.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
В 2021 году Иванов А.А. зарабатывал 50 тыс. рублей в месяц и в сумме заплатил 78 тыс. руб. НДФЛ за год.

Расчет вычета:
В данном случае сумма имущественного вычета составляет 2 млн рублей, т.е. вернуть можно 260 тыс. рублей (2 млн руб. x 13%). Но за 2021 год Иванов сможет вернуть только 78 тыс. рублей уплаченного им подоходного налога, а оставшиеся 182 тыс. рублей он сможет вернуть в последующие годы.

Пример 2: Получение вычета индивидуальным предпринимателем на УСН

Условия приобретения имущества:
В 2021 году Петров П.П. приобрел квартиру за 3 млн рублей.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
Петров П.П. работает индивидуальным предпринимателем по упрощенной системе налогообложения и, соответственно, не платит налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

Расчет вычета:
Максимальная сумма вычета на квартиру составляет 2 млн руб. (т.е. вернуть можно до 2 млн руб. x 13% = 260 тыс. рублей). Но так как Петров П.П. не платил в 2021 году подоходного налога, то получить налоговый вычет за этот год он не сможет.

Если Петров П.П. в будущем устроится на другую работу, где будет платить НДФЛ, он сможет подать заявление на налоговый вычет и вернуть себе до 260 тыс. рублей.

Пример 3: Покупка квартиры в ипотеку

Условия приобретения имущества:
В 2021 году Иванов И.И. приобрел квартиру за 8 млн рублей, из которых 6 млн рублей были взяты по ипотечному кредиту. В 2021 году Иванов И.И. заплатил процентов на 100 тыс. рублей.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
Иванов И.И. заработал за 2021 год 3 млн рублей, с которых уплатил НДФЛ.

Расчет вычета:
Максимальная сумма имущественного вычета при покупке жилья составляет 2 млн рублей. Дополнительно Иванов И.И. может получить налоговый вычет в размере 100 тыс.

рублей на уплаченные ипотечные проценты. Итого за 2021 год Иванов И.И. сможет вернуть 2 100 000 руб. x 13% = 273 тыс. рублей. Вернуть он сможет сразу всю эту сумму, т.к. уплаченный им НДФЛ больше 273 тыс.

рублей.

В последующие годы Иванов И.И. будет получать только налоговый вычет с ипотечных процентов, так как основной вычет на жилье им уже получен. Так как кредитный договор заключен после 1 января 2014 года, максимальный размер вычета по ипотечным процентам, который он сможет получить, составляет 3 млн руб. (до 390 тыс.рублей к возврату).

Пример 4: Покупка имущества супругами в совместную собственность (с 1 января 2014 года)

Условия приобретения имущества:
В 2021 году супруги Васильев В.В. и Васильева А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн рублей в совместную собственность.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
За 2021 год Васильев В.В. заработал 2,5 млн рублей, а Васильева А.А. 3 млн рублей.

Расчет вычета:
При совместной собственности налоговый вычет может быть перераспределен в любых долях. При этом с 1 января 2014 года было снято ограничение вычета в размере 2 млн рублей на объект жилья.

Супруги Васильевы могут распределить налоговый вычет в равных долях (50% мужу и 50% жене), и в 2021 году каждый из них получит вычет в размере 2 млн рублей (максимальная сумма вычета на человека) × 13% = 260 тыс. рублей. То есть 520 тыс.

рублей на семью.

Пример 5: Покупка имущества супругами в совместную собственность (до 1 января 2014 года)

Условия приобретения имущества:
В 2013 году супруги Васильев В.В. и Васильева А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн руб. в совместную собственность.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
Васильева А.А. не работает.

Расчет вычета:
При совместной собственности налоговый вычет может быть перераспределен в любых долях, но так как жилье приобретено до 2014 года, максимальная сумма вычета на обоих супругов составляет 2 млн рублей.

Супруги Васильевы могут распределить 100% налогового вычета (2 млн рублей) на Васильева В.В.

Несмотря на то, что квартира была куплена в 2013 году, в 2021 году Васильев может подать декларацию только за последние три года: 2021, 2021 и 2021.

Пример 6: Покупка имущества в долевую собственность (с 1 января 2014 года)

Условия приобретения имущества:
В 2021 году Васильев В.В. и Ромашкова А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн руб. в общую долевую собственность (каждый из них владеет ½ квартиры).

Доходы и уплаченный подоходный налог:
За 2021 год Васильев В.В. заработал 2,5 млн рублей, с которых уплатил подоходный налог. Ромашкова А.А. не работала.

Расчет вычета:
При долевой собственности налоговый вычет распределяется между владельцами в соответствии с их долями. При этом для жилья, купленного после 1 Января 2014 года, было снято ограничение в размере 2 млн рублей на весь объект жилья.

Исходя из этого и долей собственников (по 50%), Васильеву В.В. и Ромашковой А.А может быть предоставлено до 2 млн рублей (максимальная сумма вычета на человека) имущественного налогового вычета.

https://www.youtube.com/watch?v=LDQUzc8GKNg

При этом в 2021 году Васильев сможет вернуть себе 2 млн руб. × 13% = 260 тыс. руб. за 2021 год, а Ромашкова сможет получить налоговый вычет, когда устроится на работу и начнет платить НДФЛ.

Пример 7: Покупка имущества в долевую собственность (до 1 января 2014 года)

Условия приобретения имущества:
В 2013 году Васильев В.В. и Ромашкова А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн руб. в общую долевую собственность (каждый из них владеет ½ квартиры).

Доходы и уплаченный подоходный налог:
Ромашкова А.А. не работает.

Расчет вычета:
При долевой собственности налоговый вычет распределяется между владельцами в соответствии с их долями. При этом для жилья, купленного до 1 января 2014 года, действует ограничение в размере 2 млн рублей на весь объект жилья.

Исходя из этого ограничения и долей собственников (по 50%), Васильеву В.В. и Ромашковой А.А может быть предоставлено до 1 млн руб. имущественного налогового вычета. При этом в 2021 году Васильев сможет подать декларацию 3-НДФЛ и вернуть себе 1 млн руб. × 13% = 130 тыс. руб. за 2021, 2021 и 2021 годы.

Ромашкова сможет получить налоговый вычет лишь когда устроится на работу и начнет платить НДФЛ.
Ромашкова не вправе отказаться от налогового вычета в пользу Васильева В.В., как это было бы возможно при совместной собственности.

Пример 8: Покупка квартиры с использованием материнского капитала

Условия приобретения имущества:
В 2021 году Васильева Е.Е. приобрела квартиру за 1,7 млн рублей, при этом 400 тыс. руб. она оплатила за счет средств материнского капитала.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
За 2021 год Васильева заработала 1 млн рублей, из которых уплатила 130 тыс. рублей НДФЛ.

Расчет вычета:
Налоговый вычет не предоставляется на сумму материнского капитала, поэтому сумма вычета для Васильевой составит 1,7 млн руб. – 400 тыс. руб. = 1,3 млн рублей (т.е.

вернуть она сможет1,3 млн руб. x 13% = 169 тыс. руб.). При этом в 2021 году за 2021 год Иванова сможет вернуть только 130 тыс. руб. уплаченного НДФЛ. Оставшиеся 39 тыс.

рублей она вернет в последующие годы.

Пример 9: Имущество, приобретенное до 2008 года

Условия приобретения имущества:
В 2007 году Сидоров С.С. купил квартиру за 2 млн рублей, но получить налоговый вычет по этой квартире Сидоров решил только в 2021 году.

Сумма уплаченного подоходного налога:
В 2021-2021 годах Сидоров С.С. зарабатывал по 360 тыс. рублей в год и платил по 46 тыс. рублей в год НДФЛ.

Расчет вычета:
Для имущества, приобретенного до 2008 года, максимальная сумма налогового вычета составляет 1 млн рублей. Соответственно, максимальная сумма, которую может вернуть Сидоров, будет равна 1 млн руб. x 13% = 130 тыс. рублей).

Согласно законодательству налоговый вычет можно оформить не более чем за 3 последних года (не ранее 2021 года в нашем случае).

Поэтому в 2021 году Сидоров С.С. сможет оформить вычет и вернуть 46 тыс. руб. за 2021 год, 46 тыс. руб. за 2021 год и 38 тыс. руб. за 2021 год.

После чего вычет будет полностью исчерпан.

Получите вычет

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%

от суммы вычета

Размер вычета

Размер вычета — это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры — 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть:

Макс. НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб. × 13%) = 260 000 руб.

Несколько примеров:

Стоимость квартиры Сумма вычета НДФЛ к возврату

1 200 000 руб.	1 200 000 руб.	156 000 руб.
2 000 000 руб.	2 000 000 руб.	260 000 руб.
5 000 000 руб.	2 000 000 руб.	260 000 руб.

За какой период можно вернуть НДФЛ?

Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает:

• С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у завтройщика при покупке квартиры в новостройке.
• С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном вынке.

Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы. То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму.

Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года. При покупке квартиры в 2021 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2021, 2021 и 2015 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2021 год, заявление нужно подавать в 2021-ом.

Для пенсионеров есть исключение: они могут получить вычет за предыдущие три года, даже если квартира была куплена позднее.

https://www.youtube.com/watch?v=eS87mswv81w

Срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен.

Можно ли использовать вычет несколько раз?

До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру.

Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.

За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб. независимо от количества купленных квартир.

Если вы использовали свое право на вычет до 2014 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются.

Если собственников — несколько

Начиная с 2014 года получить налоговый вычет за одну и ту же квартиру могут все её собственники. Раньше такое право было только у одного собственника.

Например, если муж с женой купили квартиру и оба являются собственниками, они оба имеют право на вычет, то есть каждый может вернуть по 260 тыс. рублей.

Когда возникает право на вычет?

Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий:

1. Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
2. Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
3. Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья — свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
4. Продавец не является вашим близким родственником.
5. Квартира находится в России.
6. Квартира была куплена без использования средств материнского капиталла.

Налоговый вычет для ИП

Индивидуальные предприниматели не имеют права на вычет, так как не платят подоходный налог. У них другой налог — он не подходит.

Документы для оформления вычета за квартиру

• Декларация по форме 3-НДФЛ (заявление на вычет).
• Справка 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы за каждый год (если получаете вычет за несколько прошедших лет сразу).
• Свидетельство о праве собственности (не выдается с 2021 года) или выписка из ЕГРН.
• Договор купли-продажи квартиры (только если квартира куплена на вторичном рынке)
• Договор долевого участия в строительстве или договор уступки прав требования (только если квартира была куплена на первичном рынке).
• Акт приемки-передачи квартиры от застройщика (только если квартира была куплена на первичном рынке).
• Платежные документы, подтвержающих перевод денег продавцу (выписки из банка, расписки и т.п.).

Достаточно предоставить копии всех вышеперечисленных документов, кроме заявления 3-НДФЛ.

Возврат процентов по ипотеке

Помимо части денег, потраченных на жилье, можно вернуть и часть денег, потраченных на выплату процентов по ипотеке, с помощью которой это жилье приобреталось. Возврат процентов тоже относится к имущественному вычету.

Для того, чтобы вернуть 13% от уплаченных кредитных процентов, необходимо заполнить соответствующие данные в том же самом заявлении (декларации 3-НДФЛ). А именно, нужно указать сумму, которую составляют проценты по ипотеке за весь срок.

Из документов дополнительно потребуется кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах.

Здесь тоже есть свои лимиты. Максимальный размер вычета при погашении процентов — 3 000 000 рублей, а значит, вернуть можно 390 000 рублей. Но это ограничение появилось только в 2014 году. До этого ограничений по сумме возврата не было.

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры 2021: онлайн расчет НДЛ к возврату за недвижимость

Если российский гражданин покупает квартиру, то по законодательству вправе претендовать на имущественный вычет и возврат части затрат. Вычет — это не облагаемая налогом сумма, на которую сокращаются траты на покупку недвижимости. НДФЛ к возврату — это величина подоходного налога, которую покупатель жилья может вернуть в связи с использованием права на данную льготу.

Рассчитать корректно положенную льготу и величину возвращаемого налога поможет онлайн калькулятор приведенный выше. Ниже даны пояснения и инструкция, которая поможет провести вычисления.

Как рассчитать вычет и НДФЛ к возврату — инструкция

Калькулятор позволяет посчитать размер имущественного вычета, положенного при определенных исходных параметрах, а также подоходный налог, который покупатель сможет получить из бюджета в связи с данным приобретением.

Для правильного расчета заполните следующие строки онлайн калькулятора:

• 1 — Стоимость (цена, указанная в контракте о покупке недвижимости).
• 2 — Год покупки (год, в котором приобретена жилая недвижимость). Если квартира приобретена в предшествующих годах, то укажите также размер вашего дохода по годам (поля для заполнения появляются в калькуляторе при указании года). Эта информация нужна для расчета возвращаемого налога за каждый из годов владения недвижимым объектом.
• 3 — Если ранее вы уже пользовались льготой, то укажите, когда это было (до 2014г. или позже). Если позже, то дополнительно следует внести величину использованной льготы.

Результаты расчета будут включать:

• размер положенного вычета в связи с понесенными тратами;
• общий размер подоходного налога для возврата из бюджета;
• если квартира покупалась не в текущем году, то также в калькуляторе выведутся налоговые суммы для возврата за все года в соответствии с указанными доходами.

Сумма льготы при покупке квартиры

Гражданин, купивший квартиру, может получить 13 процентов от расходов на покупку при выполнении таких условий:

1. Физическое лицо, купившее жилье, является резидентом РФ и платит налог с доходов в бюджет.
2. Подготовлен необходимый комплект документации для подачи в ИФНС.
3. Есть документы, свидетельствующие о затратах и приобретении.

Сумма расходов, с которой можно вернуть 13%, ограничена имущественным вычетом.

https://www.youtube.com/watch?v=Y3AVIp7PHRI

Максимально возможный вычет = 2 000 000 руб. Максимальная сумма к возврату = 2 000 000 * 13% = 260 000 руб.

С 2014г. введены новые правила использования данной льготой. Если ранее воспользоваться льготой можно было единожды, то с 2014г. можно выбирать вычет частями, пока не будут использованы все 2 млн.руб.

Важно! Если до 2014г. вы уже использовали право на имущественную льготу, то больше ей воспользоваться вы не можете независимо от того, какая сумма была использована.

Примеры:

1. В 2021 году оформлена купля-продажи жилой комнаты за 500 000. Покупатель имущественной льготой ранее не пользовался, поэтому может в данном случае использовать 500 000 из доступных 2 000 000. Возврату подлежат 13% от 500 000 = 65 000. У человека еще остается 1 500 000 вычета, которым он может воспользоваться позже при покупке другой недвижимости.
2. В 2021 году куплена квартира за 2 200 000. Покупатель может вернуть 13% от 2 000 000, при этом вся сумма льготы полностью используется.
3. В 2013 году человек приобрел квартиру за 1 000 000 и вернул в связи с этим 130 000. В 2021 году он вновь купил жилье за 2 000 000, но права на льготу у него уже нет, так как он его использовал до 2014 года.

Обратиться за вычетом можно в любое время, независимо от того, сколько лет прошло с момента приобретения. Сразу можно  будет вернуть НДФЛ, уплаченный за последние три года. Если этого не достаточно, то за остатком следует возвращаться в последующие годы.

Еще один важный момент: за каждый год можно получить сумму, не более уплаченного подоходного налога за прошлый год.

Например, если в 2021 году человек приобрел недвижимость за 2 000 000, при этом работодатель за данного сотрудника перечислил 100 000 подоходного налога, то в 2021 году он сможет вернуть только 100 000. За остатком 160 000 можно обратиться в следующих годах.

Примеры расчета

Ниже приведено несколько примеров расчета в онлайн калькулятора, когда приобретение жилья приходится на различные годы.

Если недвижимость куплена в 2021 году

Физическое лицо приобретает квартиру в 2021 году по цене 2 850 000. Право на вычет не использовано ни разу.

Заполняем калькулятор:

• указываем стоимость 2850000;
• выбираем год 2021.

Итоги расчетов:

• вычет = 2000000;
• сумма к возврату = 260000.

В 2021 году

Человек купил квартиру в 2021 году за 1 800 000. Раньше был использован вычет 500 000. За 2021 года заработано 340 000, с которого уплачен НДФЛ работодателем.

Заполняем калькулятор:

• вносим стоимость 1800000;
• выбираем год 2021;
• указываем для 2021 года доход 340000.

Итоги расчетов:

• вычет = 1 500 000 (2 000 000 — 500 000);
• общая сумма к возврату = 195 000 (1 500 000 * 13%);
• за 2021 можно вернуть = 44 200 (340000 * 13%);
• в последующих годах можно получить остаток = 150 800 (195 000 — 44 200).

Полезные калькуляторы

🎬 Видео